小微企业抗风险能力较低、贷款用途难以监控，如何做好风控？

编者按：本文来自微信公众号“泥鸽靶”（ID:nigeba77），作者：泥鸽靶团队，36氪经授权发布。

小微企业发展现状

小微企业主要是指小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称，它的存在解决了大量的就业问题，对于社会稳定、技术进步、经济发展有着不可磨灭的作用。但小微企业与大型企业相比，无论是从财务人员、专业技术人员、管理规范等方面有着较大差距，小微企业自身资产规模较小、融资难、竞争力缺乏等问题，严重制约小微企业的发展壮大，也不利于技术进步和市场经济体系的完善。

今年以来，政府相继出台各项措施大力扶植小微企业的发展，并对小微企业信贷出台相关免税政策，对于金融机构而言，如何有效的防范小微企业贷款额风险显得格外重要。

小微企业贷款风险特征

小微企业贷款风险主要有以下特征：

1.小微企业贷款经营风险大，影响小微企业贷款不良的原因多，往往难以把控

相对大中型企业而言，影响小微企业贷款经营的风险因素更多。如企业控制人的个人原因：家庭变化因素、身体变化因素、个人不良嗜好，往往会对企业经营产生很大影响；区域经营环境恶劣，互保企业跑路，而使得整个区域大批小微企业因承担过多债务形成贷款不良；上游企业占款、下游企业拖欠货款，也往往造成小微企业无法经营，资金链断裂。小微企业公司治理不规范，几乎没有完整的企业规划，企业主的个人意愿随时能改变企业的经营方向，跨业经营涉足不熟悉的行业很可能踩中地雷，产生意外的经营风险。其他的如官司、股东矛盾等诸多原因，都会造成小微企业贷款成为不良。

2.小微企业自身抗行业风险能力较低，对小微企业贷款行业风险也把控不足

相对大中型企业而言，小微企业在资金、人才、技术等方面都处于竞争劣势，公司治理不完善、缺乏核心竞争能力。当行业发生风险时，最先影响的就是小微企业。

同时，有些金融机构对小微企业贷款行业风险把控和认识也不足，对行业风险及核心企业的风险监控不完善，当行业风险来临时，有可能存在批量的小微企业倒闭而形成大量不良贷款。

3.小微企业贷款用途难以把握和监控

小微企业因为缺乏公司治理，财务管理不规范，大多数小微企业都没有财务报表，相对大中型企业而言信息不对称更为严重。因此，相对大中型企业而言，小微企业贷款用途更加难以把握和监控。有些小微企业将贷款投入到贷款用途不符的高风险用途中去，有些甚至套取银行贷款资金投入到房地产、高利贷当中去。而这些高风险用途贷款往往正是小微贷形成不良的原因。

国内外小微的贷款风控技术

目前国内外的小微贷款风控技术主要分为德国的IPC技术和信贷工厂技术。

3.1德国IPC技术

德国国际项目咨询公司（以下简称 IPC 公司）是一家专门为以微小企业贷款业务为主的银行提供一体化咨询服务（即传统的咨询服务与承担项目实施的管理责任相结合）的公司。经过多年的发展，该公司在小企业贷款技术上形成了一套特色鲜明，行之有效的办法，并且在对外技术输出中取得了良好的效果。

IPC 公司信贷技术的核心，是评估客户偿还贷款的能力。主要包括三个部分：一是考察借款人偿还贷款的能力，二是衡量借款人偿还贷款的意愿，三是银行内部操作风险的控制。概括总结为以软硬信息分析为基础；交叉检验为判断方法。

3.1.1 以软硬信息为基础

“软信息”，包括基本信息和经营信息两个方面，“硬信息”暨财务信息用损益表、资产负债表、现金流量表等进行反映。

 基本信息：

• 客户年龄

• 客户的教育水平

• 其他人对客户的评价

• 婚姻状况

• 客户的性格特征

• 客户是否有不良嗜好、不良和犯罪记录

• 客户是否是本地人

• 客户的社会地位

经营信息：

• 客户的经营经验

• 客户经营记录的获取

• 贷款用途

财务信息：

• 经营成本

• 费用和其他收入

• 固定资产

• 存货

• 预付款

• 应收账款

3.1.2 交叉检验为判断方法

交叉检验是一种确认客户向信贷员所描述信息的真实性和一致性的方法，通过从不同的信息来源提取到的信息，评价客户贷款目的的合理性，贷款项目的可行性。作为小微企业贷款中最常用的一种分析方法，信贷员对客户提供的信息，要通过多个方面、多个角度和多个侧面来进行验证。一个数据要成为对贷款分析有价值的信息，必须经过至少三种方法的检验，才能作为分析的一个元素落实在分析表格中。交叉检验的分析方法改变了以往贷款调查中只采集客户提供信息的局面，开辟了“多方面采集信息，多角度验证信息”的立体化收集信息的格局。广泛的交叉检验是确保做好分析的重要手段。交叉检验的对象包括“软信息”和“硬信息”，其中，“软信息”反映客户的还款意愿，硬信息暨财务信息反映客户的还款能力。

3.2 信贷工厂

信贷工厂模式是新加坡淡马锡控股公司为解决小微企业信贷流程的弊端,推出了一种改善小微企业信贷流程的“信贷工厂”模式，“信贷工厂”意指银行像工厂标准化制造产品一样对信贷进行批量处理。

具体而言，就是对小微企业贷款的设计、申报、审批、发放、风控等业务按照“流水线”作业方式进行批量操作。在信贷工厂模式下，信贷审批发放首先要做到标准化，每个流程都有确定的人员分工，如客户经理、审批人员和贷后监督人员专业化分工。并且为了监控风险采用产业链调查方法，从不同角度对借贷企业进行交叉印证。

信贷工厂对申请人评估时应遵循5C原则，还要关注小微企业的三品三表。

3.2.1 5C原则

5C原则是针对申请人全方位的客观具体情况，从5个方面的标准来评估申请人是否符合准入标准，其中包括：

• Capacity，申请人的能力、实力

• Capital,申请人的资金

• Credit,申请人的信用记录

• Character,申请人的性格

• Collateral,贷款回收或者催收的可靠性

3.2.2 三品三表

何谓三品?人品、产品、抵押品;何谓三表：水表、电表、税表(或海关报表)。该方法简单实用，在一度程度上解决了信息不对称的问题。

1.产品：首先小微企业的产品如何决定他的发展前景，利润获得能力和偿债能力。

2.押品：押品是银行里所说的“第二还款来源”，在第一还款来源也就是小微企业的经营利润、货币资金不足的情况下，不得已贷款到期只能启用押品拍卖，这时候押品就是偿还贷款的重要来源。

3.人品：看企业主的为人如何，有没有不良嗜好，会不会跑路。

4.电表和水表：电表水表都是看小微企业的生产情况，正常生产经营需要多少电

力，水力，然后再核对电表水表（电费单水费单），看看企业运转情况如何。

5.纳税申报表：是每个企业都应该具备的，就是核对收入与税金之间有没有对应上。