首发｜企服点评专家李静：产业互联网进深水区，数字化变革关键词直指三流合一

企业数字化的过程就是三流合一的过程

捷径消亡，破旧立新，是今年千行百业的共同底色。
 
你我不再是置身事外的观众，而是被推入其中的主角，每一家企业都在考虑数字化转型，抵抗疫情按住的线下暂停按钮。
 
产业互联网走入深水区。IT桔子数据显示，2021年，企服赛道融资总额为6300+亿人民币，创历史新高，比2020年增长了一倍。与此同时，2021年的融资事件不足2000件，企服赛道头部公司拿到了更多的钱。
 
机构的偏好也从流通领域的产业互联，进一步下潜到了业务流、数据流、资金流。利用互联网技术破除信息壁垒，去除中间商，缩短中间流通环节的企业不再吃香。当“信息和连接”的数字化成为基础设施时，在“三流”方面发力，构建企业产业数字化的生产力要素成为机构“狙击”的目标。
 
实际上，产业数字化的进程，就是业务流、资金流、数据流三流合一的进程。只有拿捏住它们，才能真正算得上拿到了产业互联这艘巨轮的船票。
 
一些嗅觉灵敏的机构早已开始调研，不少一线投资人也和我沟通过，探讨三流合一对产业数字化的意义；探讨如果只有一次下手机会，捕捉哪一个环节链上的企业ROI会更高；探讨这其中最关键的要素是什么。
 
最近刚好有些时间，我把这些内容都写了下来，大家可以看看。

先说结论，三流合一是企业数字化的底层生产力要素，决定着生产关系，是一家企业降本增效、基业长青的“牛鼻子”。
 
众所周知，企业数字化发展有三个阶段，分别是系统化、智能化与数字化。

通常，大家认为数字化就是上个系统，或者弄个大屏。如果看这篇文章的你也这么以为，只能说明你的公司还停留在1.0阶段。
 
1.0阶段的特色是搭建系统，减少人工操作。此时，系统与系统之间的对接不完善，接口并没有完全打通，再怎么减少人工操作，仍需要依赖人工，系统与系统之间容易形成数据孤岛。
 
我曾接触过一家企业，他们的OA系统主要依赖钉钉，报销系统也是独立存在的，工资发放则又使用HR SaaS系统。在操作不同任务时，员工需要在不同系统提交审批，内部审批通过后，资金也无法实时到账。员工发起的应收应付类的审批，最终沦为一条条可以执行的指令，只开花不结果。
 
这并不是孤例，大多数企业都有着这样的问题。
 
更为致命的是，上述提到的系统数据之间不互通，你在钉钉里面看不到HR系统的数据，在HR系统也无法查看钉钉的审批数据。
 
这还只是单纯的业务系统。企业还会涉及到3个银行账户，基本户，收入户，支出户，这些账户分布在各个银行中，每个银行账户之间数据不通。想要进行某项支付操作，需要登陆对应的银行系统才行。
 
数据孤岛的形成给大家的工作徒增很多麻烦，所以财务人员经常被吐槽，脸难看，事难办，你想想，每天要在各种系统之间来回切换，反复横跳，大家能开心起来才怪。
 
2.0智能化阶段的特色是“0人工”处理，让AI替代员工形成智能体系。
 
当数字化进入深水区，我们发现了另外一个现象——临时性、碎片化的数字需求越来越多，花费大额金钱成本以及时间成本，根本无法及时响应各类黑天鹅事件，这已经成为影响企业生存、发展的阿喀琉斯之踵。
 
如果系统之间的数据还需要人工交互，重复性工作就会变多，反而增加了很多工作量。这也是为什么有的企业员工吐槽，上了系统怎么比不上系统还麻烦。
 
一般来说我们会选用系统之间建立接口的方式链接数据孤岛。现如今也有用RPA等机器人代替人工的重复性行为，以及系统接口不完善造成的额外重复性工作。这个我们称为2.0智能化阶段。
 
在3.0数字化阶段，公司业务数据经营可视，能够实时分析数据价值，辅导工作。
 
区别于信息化的垂直与封闭，数字化表现为横向与开放，数据比信息更原始，操作空间更为广阔。
 
因此，数据在没有人工干预，不可篡改的情况下，价值就会升级，我们可以用作经营管理，经营预测，经营规划等辅助决策的依据，让其成为一个辅助决策大脑。此时，数据大屏真正实现实时展示。
 
早些年，部分创业项目尚且能够依靠融资活下去，但如今严寒时刻，依靠自身的盈利能力和现金流才是唯一解药。
 
身处数智化3.0阶段的今天，财资管理有数据不落地、实时可视、量化经营指标、智能AI经营预测、数据驱动业务发展、数据驱动挖掘企业潜在价值等特点。
 
由此可以看见，只有将业务流、资金流、数据流，三流合一，才能真正驱动数字化。
 
通俗而言，只有完成三流合一的数字化，企业才能够实时判断哪条业务线最赚钱，企业应该把钱花在哪条业务线才能实现更好发展，以及把钱花在哪个时间节点可以产生最大的经营价值。

找准问题，成功一半。那么，三流合一指什么？
 
根据税务机关发布的有关政策，从开具发票增值税方的角度规定对外开具发票原则“三流合一”，所谓“三流一致”，指资金流（银行的收付款凭证）、票流（发票的开票人和收票人）和物流（或劳务流）相互统一，即收款方、开票方和货物销售方或劳务提供方必须是同一个法律主体，而且付款方、货物采购方或劳务接收方必须是同一个法律主体，如果三流不一致，将不能对税款进行抵扣。
 
三流合一又可以看成业务流、资金流、数据流三者集结于一体。
 
业务流
 
在企业经营过程中，业务流指企业中所有发起应收应付的系统类型。企业中各种与钱有关的审批和核销类动作，各种审批以后没有直接到账的，都属于应收应付的发起类。
 
资金流
 
企业收款付款离不开银行账户，如今企业支付主要是通过银行实现。这类厂商可以帮助企业打通各家银行，实现互联互通。不仅是企业支付，账户的流水信息等很多服务都可以互联互通；他们承接应收应付的指令，进行数据处理整合后，直连发送到银行或者第三方支付实现实收实付的动作落地，同时反馈处理结果信息给业务流系统。
 
数据流
 
数据流是和钱无关的系统，比如记录数据、账务系统、数据分析系统，邮件管理系统等。
 
在产业互联中，上下游企业和企业之间，唯一的联系就是资金，这涉及合同，发票，企业资金支付（B2B支付）；所以电子合同、电子发票、资金交易是产业互联里面连接企业三个关键，也是产业数字化的底层基础设施。
 
2015年，电子合同迎来一波快速发展的红利，这一年甚至被认为是电子合同发展的关键之年。随着企业数字化进程的不断加速，越来越多的中大型企业将电子合同纳入自己的OA系统。据不完全统计，2014年至2019年，中国电子合同的市场复合增长率达到了200%。
 
随后，国家推动电子发票。2020年财政部6号文件要求电子票据必须电子存储，这直接改变了企业的报销流程。此外，政策更是要求到2025年全国所有的票据在全生态、全票种、全环节都要电子化。
 
我们能够注意到，这三流中还差资金流。

企业99%的业务都和钱有关，像收款、付款、投资融资等全都离不开资金，业务流和资金流相辅相成；企业的一切运转活动最终都表现为现金的流入和流出，而这一切最终都会反应在企业的银行账户流水之上。
 
因此，连接银行，打通“银企”一体化，实现银企直付，才能实现真正的三流合一，解决数字化底层问题。 
 
但当时，国内的创业风潮还仅仅停留在报销费控上，由于企业99%的业务都和资金相关，业财融合是大家探讨的主旋律。而打通企业内部的系统和多家银行之间的联系，做司库，还只是大家争先宣传的口号，并不曾付诸行动。
 
我当时在很多论坛上讲过三流合一，在全球产业数字化论坛上也介绍过以上模式。当然，无独有偶，国家也在一直在做研究和引领。

图注：国资委23号文《关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》部分内容，强调数字化司库体系建设的重要性：强化资金管理，实现安全高效。

图注：中国日报网关于国资委发文的新闻

对企业来说，充分认识上述文件对企业提出的要求与所释放的信号，对于帮助企业应对监管要求，应对企业内部管理压力，更好地服务于企业发展战略都具有重要的现实意义。 

然而，一家司库赛道上的企业要想建成银企直联，打造核心壁垒，其难度并不低。它不仅涉及到同时对接多家银行的工作量、工作周期，还要求司库企业必须通过第三方客户与银行进行对接。 因为，银企直连是银行只对终端企业提供的服务。
 
“银企直联”，就是通过internet或专线联接的方式，实现企业财务系统和银行综合业务系统的直联对接。通过银企直联对接，企业可实现账户余额、明细实时查询、实时转账以及电子回单获取。 
 
银企直联最核心的解决方案是打通了企业的资金系统、共享系统、ERP系统，真正实现了资金的集中管理、风险控制、并为企业的管理决策等提供完善的支持。 
 
对接银企直联后，企业想要完成查账、转账、资金归集、报销、信息下载等功能就可以直接在自己的信息系统上自助进行操作，而不用再去登录专门的网上银行账户。 

司库管理的创业只有建立在跟银行实施对接上，才能发挥最大的作用，否则仍是在用新瓶装旧酒。 
 
然而，银企直联的攻克难度并不低。 
 
第一，一家企业需要同时对接多家银行，而每家银行的接口都不同。 
 
受业务需求影响，还会新开多个其他银行的账户，很多老板、CFO手里总是时常拿着一大把盾。 要想完全替代U盾，你需要同时对接如此多数量的银行，每一个银行的接口都不同。即使你打通了建行，也不一定能够为跟工行建立友善合作。 
 
第二，传统银企直联建设周期长，价格昂贵。
 
在传统交互模式下，单个前置机只能连接1家银行，投入成本高达27万元/年。为了完整安装前置机，需要专业的IT人员，开发周期长达1.5-2个月。 
 
假设按照60天完成1家银行的开发周期来计算，要想连接1000家银行，2个人不间断需要84年才能干完。 
 
第三，银企对接运维难度大。 

司库厂商直接去与银行对接是不可以的，因为银行不对中间商提供服务，只对企业开放接口和服务。这对司库厂商提出了更高的要求，找到恰好需要对接银行的客户，并通过服务客户再与银行对接，从而积累对接技术和经验，而且银行因为安全还要经常的调整接口，进行升级，如果接口调整大，厂商还要再重复工作，后期的安全性，链接，升级等等壁垒还挺高。 
 
在机会与挑战并存的世界里，也有一些取得不错成绩的玩家。 
 
最值得一提的是司库立方。司库立方深入业务场景和上下游，将业务流的应付和资金流的实付连接一起。并用1个API连接全球1000+银行、50+支付机构，几乎覆盖了市面上90%以上的主流银行，让客户丢掉U盾。
 
现在，司库管理爆火已经成为不争的事实，在攀登上顶峰之前，找到自己的“必杀技”，建立属于自己的壁垒，或许才是司库企业与这个世界一较高低的底气。