开放银行将会为企业财资数字化带来什么？

有过企业财资系统、司库系统建设经历的朋友，想必会对一个名词非常熟悉，那就是“银企直联”。

银企直联，简单来说，就是银行产品和服务的对外接口，是银行服务对外联接纽带和输出渠道。通过银企直联，企业的财资系统能实时调用银行的产品或服务，实现财务、资金的线上化管理。

过去的数十年中，银企直联有力地助推了企业的财资数字化进程，但与此同时，也对财资数字化形成了制约。而近几年来，一个全新的概念——“开放银行”，正从趋势到落地，对银企直联形成了全面替代。

那究竟什么是开放银行，开放银行与银企直联到底有何异同，开放银行将会给企业财资数字化带来什么样的影响，企业该如何借力推进财资数字化进程，正是本文欲探讨的内容。

提到开放银行，大家的理解千差万别，有人说是银行接口，也有人说是Open API。不同的解释都没错，但也都只说到了一部分内容。

从本质上说，开放银行是一种银行服务理念的变革。银行服务经历了线下的网点银行、自助ATM时代和线上的网上银行、银行APP时代，虽物理形态上已大相径庭，但其背后逻辑并未根本改变，即银行产品、服务的对外输出，“手里拿着锤子，见到的都是钉子”。而随着信息技术发展带动商业经营模式重塑，ToＢ领域“软件即服务”的SaaS经济模式蓬勃发展，对银行服务变革起到了助推作用，“银行即服务（Bank-as-a- Service，BaaS）”的理念逐渐兴起并受到认可，银行被视作一种“即用即来”的服务，服务是目的，价值创造是目的，而物理网点和包装完善的产品并非必然。在此意义之下，开放银行就是依靠技术能力，将银行产品以服务形态对外呈列，企业按需索取，银行即时服务，由此产生的效果是沟通更高效、服务更精准。

某种程度上，开放银行理念也体现了传统银行业数字化转型思路的进阶，第一步是将银行产品和服务线上化（但还是层层包装），而第二步的开放银行则是真正站在用户的视角上，以解耦化、微粒化的形态提供服务。

呈现形式上，开放银行是以Open API等不断革新的技术手段为支撑的对外服务输出。最近，波士顿咨询和平安银行联合发布的《中国开放银行白皮书2021》中对“开放银行”作出了明确界定，是指在监管范畴内，商业银行以“连接”与“融合”为手段，基于标准化API、SDK、H5、小程序等链接方式，通过引入或输出第三方产品、服务、数据和技术，从而实现更广、更深、更精、更准客户触达的业务形态。从定义中也可看出，理念是根本，而技术手段则会不断革新，Open API、Open API+等等。

阐释了定义，有人会问：从技术的角度上来说，银企直联属不属于开放银行范畴？我认为不是，银企直联和Open API虽然都实现了企业端和银行服务的直接触达，但银企直联是因企业信息化、数字化建设的被迫响应，银行端并无主观意愿对外输出，因此只能是大型集团企业的“王谢堂前燕”；而开放银行则是应对数字时代的主动服务形态，商业银行意图通过开放成为新时代的基础设施，技术本身就是微服务化的，因此能够“兼济天下”，为中小企业所用。

前述阐释了“开放银行”，可以想见的是这一理念的改变，将会给银行经营模式带来翻天覆地的变革。但长期沉浸于To B行业，让我更加关注这一蝴蝶翅膀的煽动在企业端所产生的效应。

针对企业财资领域的数字化，我们常用的话语是“实现企业经营中业务流、资金流、信息流的三流合一”。三流合一可以说是财资数字化的目标，因为实现了经营实际、业务信息、交易结算有效匹配，进而能够提升业务处理、财务核算效率，提升企业的财资数字化水平，促进运营效率的整体提升。但在过去，虽然“财资数字化”呼声很高，实际却很难落地，原因不一而足，既有成本考量，也有产品和技术的因素，而现在因为“开放银行”的模式，这一切将有所不同。

• 大型集团企业财资数字化实现质变，真正落地三流合一

企业数字化进程中的引领者，绝大多数为大型集团企业，因为成本可承担。过去数十年中，虽然大型企业在财资数字化上进行了持续投入，但始终未获较大突破。详细分析原因，主要是产品功能和技术上双重的限制。目前为止，绝大多数银行的银企直联能够实现稳定支持的还是账户查询、支付结算等基础银行账户功能，而在复杂功能如票据管理、贸易融资产品上往往难以胜任。尽管大型集团企业在与银行的合作中话语权很大，但受限于银行核心系统架构，也很难驱动改变。而开放银行模式下，银行核心系统技术架构绝大多数已是微服务化的（单一功能改变，不会对系统产生全局性影响），对外输出的是一个个功能组块，企业能够根据需要调用相应API，并不断驱动优化改变；最终实现复杂业务在企业端的重组、重构，交易结算上信息断点由此得以突破，真正实现三流合一。从实务落地情况看，平安银行、招商银行、建设银行等在开放银行模式落地上都取得了显著进展。

• 搭上SaaS服务的顺风车，中小企业财资数字化成为可能

相较于大型企业，中小企业长期以来是财资数字化的局外人，因为难以负担成本——传统的银企直联开通、对接开发都有一定的成本，为中小企业所难接受。而开放银行模式下，开发和调用服务的成本得到了大幅度降低。更适逢其时的是，ToＢ类SaaS服务蓬勃发展，SaaS服务商为强化竞争优势，会借助开放银行之势，加大财资功能的开发；且SaaS服务目前已围绕中小企业形成生态，这意味着中小企业可以较低成本订购几家SaaS厂商的服务，就能享受完整的财资数字化解决方案，搭此顺风车，实现财资管理数字化。

开放银行模式促进了企业财资数字化水平的提升，更进一步，将倒逼企业财资管理模式变革和能力提升。

传统企业财资管理模式是金字塔结构，绝大多数财资管理人员是从事基础的交易结算工作，随着开放银行模式的发展，这一部分工作将逐渐被系统化处理能力所取代。例如，出纳的岗位将被系统取代，甚至当前的财务共享中心也将发生改变，基础的财资管理工作将由系统集群或者SaaS生态服务所解决，且系统基于智能化的规则处理，更及时、高效。

在基础性财资管理工作被系统取代，走向智能化的同时，具有财务领域专业知识、判断能力及大数据管理能力的融合人才会愈发紧缺——财资数字化所形成的数据资产需要发挥作用，为经营创造价值，就要求对应的财资管理人员具备财务基础，并对行业有深刻理解，同时对数据有敏感，能够对所积累的数据资产进行建模、分析，最终对经营形成决策支持和引导，创造出远超原有模式的价值。

（三）驱动行业财资数字化变革：从单一企业到行业的数字化

上述两点，是围绕开放银行模式对单一企业财资数字化水平提升所产生的影响，但更为深远的意义是这一模式对整个行业的财资数字化变革产生的影响。从行业整体来看，单一企业的财资数字化是一个个星罗棋布的点，将这些点联通起来，将会迸发出巨大的生态协同效益。这一迹象在实务中非常明显，尤其表现在传统制造企业中的头部企业。这些头部企业当下都投入了大量的人力财力物力搭建行业供应链平台，以实现对上游供应商和下游经销商的联通；信息平台建设方面已渐成气候，但难点恰好在银行财资服务的打通。随着开放银行模式持续推进，行业的供应链平台将实现财资短板的补足，真正实现“三流合一”，整个行业的供应链运营效率将得到提升，创造出更大的价值。实务中，中企云链、简单汇、迪链等产品在市场获得热捧，即是此证。

同时，供应链上的“三流”数据，再结合单一企业财资数字化数据，汇聚起来就是整个行业的财资数字化，由此所积累的数据资产，经过合理加工、运用，有可能将创造出新的价值增长模式。

开放银行模式虽然在当前获得了一定程度的发展，但整体上还处在萌芽的阶段。对于企业来说，到底如何把握趋势红利，借助开放银行的发展，实现财资数字化水平的提升？

开放银行最直接的影响，是降低企业财资系统的建设门槛。值此契机，企业应当抓住技术红利的窗口期，建设数字化的财资系统，以较低的成本，实现企业的财资数字化转型。当然，大型集团企业和中小企业，在建设路径上当有所差异。

大型集团企业，遴选合作方，银企共创，探索财资管理高阶模式。大型集团企业在财资管理方面有很多的目标设定，但过去受限于银企直联支持水平，深度有限，未能形成闭环。开放银行既提供了可能性，就值得深入探索。企业可从提供开放银行合作模式的银行中，综合评估API丰富性、支持人员专业度、产品迭代更新周期、财资场景探索积极性，选择合作方，进行产品的共创。最终探索出成果固然重要，但更重要的是团队在持续性的系统建设中所形成的对于财资管理的高阶认知。

中小企业，选择合作生态，实现财资管理整体水平提升最优方案。中小企业资源有限，应学会借力，当前SaaS正在抢滩登陆的推广期，通常有较大幅度的优惠，企业应从多个维度上进行综合选择，尤其关注能否实现财资维度上的闭环（通常通过API式对接银行服务，是产品增值服务宣传重点），最终通过多个SaaS应用的综合选择，实现财资数字化整体水平提升。

第二个维度，是企业借助开放银行带来财资数字化提升的契机，进行经营的重塑，大型集团企业要打造引领优势，构建产业互联生态；中小企业要尝试融入生态，借助生态力量，实现快速增长。

大型集团利用开放银行带来财资数字化契机，加快产业互联生态建设，形成产业影响力。结合当前各行业龙头产业供应链平台打造模式，通过财资服务结合融入，实现“三流合一”，如当前刚启动平台建设，则应在系统建设之初，做好规划，嵌入财资服务，实现供应链“三流合一”，形成行业影响力，吸引更多的生态方融入、结盟，生态创造增量价值。

中小企业选择和融入合适的产业互联生态，借助平台之力，实现自身的快速增长。

开放银行将促进企业财资管理能力的根本性改变，由此除了系统建设、经营模式重塑之外，更应当注重软性的人员能力提升。按照未来财资管理发展趋势，企业应当重点培养具有财务基础、行业认知、数据分析能力的复合型人才。

• 财务基础

未来财资管理人员应当具备基础的财务背景知识，除了财务核算、财务管理之外，还应该涵盖企业财资或司库管理相关的知识。

• 行业认知

未来的财资管理人员，要有深刻的行业洞察，谙熟所在行业的经营逻辑和模式，使得财资管理和决策能够符合经营的逻辑，真正产生生产力。

• 数据分析

未来的财资管理都基于平台生态，丰富的“三流合一”数据，海量的大数据资产值得挖掘，因此从业人员需具备数据分析的能力，融海量数据、行业认知、财务背景为一炉，建立模型、判断，为企业经营创造增量价值，开辟新经营模式。