品牌名称
味全
企业规模
51-200人

味全与FONE合作优化全面预算管理体系

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客户介绍

味全是国内乳制品行业的领军企业之一。随着味全日益壮大，销量与日俱增，新产品层出不穷。2018年，味全总收入突破40亿，旗下拥有乳酸菌、果汁、优酪乳、牛奶、咖啡等多种商品，数百个品类。

项目背景

产品难贮存需冷藏的性质决定了味全“以销定产零库存”的经营模式，同时也限定了全程冷链的运输要求。
 
这样超大型数据量和复杂的成本预算，使味全的预算编制团队已扩至130人。因为缺少可以满足业财联动的体系，当某一SKU销售业绩预算发生变动，则各区域、各营销单位的预算人员均需要根据该SKU要求重新试算拆分、重新调整相应的费用预算。同时，复杂的生产成本计算和分摊，令企业无法及时出具损益表，影响预算编制效率。年度预算编制周期长，需要2-3个月；业务变化快，预算数据无法迭代更新，难以与实绩进行对比；没有完善的预算体系，预算编制无法有效对接战略目标，变成纯财务预算；竞争激烈，市场营销、返利开支巨大，难以实时掌握。
 
因此，味全需要全面优化预算管理体系，将管理层的指标层层分解到每个部门，甚至SKU。并提供及时，多维度，多视角的预算分析，为管理层决策提供数据支持。经过多番对比，最终味全与FONE走到了一起。
 
解决方案
 
FONE为味全设计了一套灵活、可配置的产销平衡表，实现系统内预算“以销定产”，平衡销售单位和工厂之间的关系。这套产销平衡表可以由预算人员灵活配置，自主调整，不需要依赖IT人员，提升了预算编制的效率。
 
其次，以作业成本法为基础，重新调整和优化了成本的颗粒度，通过系统编制好的逻辑算法可以自动算出结果。将人工成本与期间费用精化到SKU级别。
 
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同时借助FONE，一份预算编制报表下发，各个部门责任人只能看到，填报自己权限范围内的数据，明确填制责任。此外，味全在FONE中固化了预算编制流程，避免因为缺乏指引，导致的误操作。总部也可以实时掌握预算编制进度，及时推动、督促预算编制流程。
 
FONE还为味全打造了多维度，多视角的分析体系，按照渠道、大区、产品大类到SKU逐级向下钻取，方便管理者实时抽取多维度费用损益分析，为决策提供数据支持。作为统一数据集成平台，实现各个关键业务节点数据互通共享，业务、财务数据一体联动，打造了全面、实时、统一的全面预算管理平台。